03-【标准制度】-财务管理制度（适用于集团股份有限公司）.docx

XX集团股份有限公司 财 务 管 理 制 度 目 录 XX集团费用 开支 管理制度………………………………………………………… 1 XX集团成本开支管理制度………………………………………………………… 6 XX集团银行帐户管理制度………………………………………………………… 12 XX集团票据管理制度……………………………………………………………… 15 XX集团发票、收据管理制度 ……………………………………………………… 17 XX集团会计档案管理制度………………………………………………………… 20 XX集团各类财务报告的编制与分析制度………………………………………… 25 XX集团财务信息汇总制度………………………………………………………… 29 XX集团财务部合同管理制度……………………………………………………… 30 XX集团印鉴管理制度……………………………………………………………… 32 XX集团财务工作移交制度……………………………………………………… 34 XX集团销售案场收付款管理制度……………………………………………… 36 XX集团物业收费管理制度……………………………………………………… 38 XX集团现金管理制度…………………………………………………………… 40 XX集团资产管理制度…………………………………………………………… 43 XX集团往来帐款管理制度……………………………………………………… 45 XX集团预算管理制度 …………………………………………………………… 48 XX集团 股份有限公司参与一级市场认购新股管理办法 ……………………… 51 关于上报新开发项目财务环境分析报告的通知 ……………………………… 54 XX集团合同付款管理作业指引 ………………………………………………… 56 关于规范集团对外披露财务信息的通知 …………………………………… 61 房地产项目EVA值计算作业指引 …………………………………………… 63 盈利预测编制流程作业指引 ………………………………………………… 66 现金流计划编制作业指引 …………………………………………………… 72 资金计划管理办法 …………………………………………………………… 78 资金计划管理作业指引 ……………………………………………………… 80 XX集团费用开支管理制度 第一条： 为加强 XX 集团各企业的财务管理，按预算控制费用开支，本着勤俭节约，提高效益和有利工作的原则，并根据国家的法律、法规及公司的具体情况，特制定本制度。 第二条： 本制度所指的费用开支包括维持公司日常营运的所需的开支（如：租赁费用，办公费用，车辆使用费，业务招待费用、市内交通费用、差旅费用以及薪资奖金等相关费用），但不包括成本项下的开支（如：广告费用，材料采购和工程费用等开支，成本开支管理制度另行规定）。 第三条： XX集团的费用开支从小帐户列支并实行一支笔的审批制度，各公司的费用开支在该公司总经理授权范围内的，由该公司总经理审批 ， 集团公司总裁授权职能部门和项目公司负责人的，由被授权人审批 ； 在授权范围外的，由集团公司总 裁 审批。 第四条： XX集团