XXXX（集团）有限公司
筹资管理
暂行办法
总则
为规范XXXX（集团）有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为，加强筹资管理和财务监控，降低融资成本，防范财务风险，维护公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规以及《XXXX（集团）有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《XXXX（集团）有限公司董事会决策管理暂行办法》（以下简称《公司董事会决策管理暂行办法》）等公司制度规范，制定本办法。
本办法旨在从筹资决策角度健全公司筹资管理行为,保障公司的正常运营发展，降低融资风险和成本，加强公司的筹资管理能力。
本办法中所称筹资，主要指债务性筹资。债务性筹资是指增加企业负债的筹资方式，包括向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。
公司筹资要坚持以下原则：
遵守国家法律和法规的规定。
符合公司发展战略和业务发展要求。
依据预算、总量控制、分级管理、一年一定。
综合平衡、动态管理、存量和增量相配比。
严格控制公司的融资风险、力求资金成本最小化。
筹资管理
董事会是公司筹资管理的决策机构。董事长、总裁、财务总监、财务部及相关部门分别在授权范围内进行管理。
公司财务部负责制定筹资预算，筹资预算纳入公司年度全面预算管理，由董事会审议批准，总裁负责实施。
公司以资产、物业为抵押、质押筹资的必须经公司董事会批准方可实施。
公司债务性筹资筹措的资金，必须在法律法规规定的范围内使用，不得用于股票、期货等高风险投资。
公司财务部通过月度资金计划平衡资金，并按月对筹资的执行和使用情况进行汇总分析，年末对年度预算和实际的差异进行分析报告。
公司筹资的审批权限和决策程序
公司所有的筹资项目，需根据公司每年年末对下一年的业务经营、投资计划等需求，结合获利及偿债能力制订年度筹资预算，作为年度公司全面预算的组成部分，按公司预算管理办法的规定报董事会进行审批。
公司发生筹资前，先由财务部根据公司财务及经营状况、投资项目的未来效益、目标债务结构、可接受的资金成本水平和偿付能力、资金市场情况拟定筹资方案。
筹资方案要符合国家有关法律法规、政策和公司筹资预算要求，明确筹资规模、筹资用途、筹资结构、筹资方式和筹资对象，并对筹资时机选择、预计筹资成本、潜在筹资风险和具体应对措施以及偿债计划等作出安排和说明。
财务部按照公开、公平、公正的原则选择筹资对象。银行贷款
21-【标准制度】-筹资管理暂行办法.docx
