企业财务管理制度
第一章
总则
第一条
为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条
公司财务部门的职能是：
(
一
)
认真贯彻执行国家
有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度。
(
二
)
建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检
查监督财务纪律的执行情况。
(
三
)
积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促进公司取得较好的经济效益。
(
四
)
厉行节约，合理使用资金。
(
五
)
合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(
六
)
积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务
工作，及时提供财务报表和有关资料。
(
七
)
完成公司交给的其他工作。
第三条
公司财务部由会计、出纳组成。
第四条
公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
第二章
财务工作岗位职责
第五条
财务经理负责组织本公司的下列工作：
(
一
)
编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
(
二
)
进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；
(
三
)
建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
(
四
)
组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；
(
五
)
负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；
(
六
)
承办公司领导交办的其他工作。
第六条
会计的主要工作职责是：
(
一
)
按照国家会计制度的规定、
记帐
、复帐、
报帐
做到手续完备，数字准确，
帐目
清楚，按期
报帐
。
(
二
)
按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
(
三
)
妥善保管会计凭证、会计
帐簿
、会计报表和其他会计资料。
(
四
)
完成总经理或财务经理交付的其他工作。
第七条
出纳的主要工作职责是：
(
一
)
认真执行现金管理制度。
(
二
)
严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐
财务管理制度(12).docx
