财务管理制度及业务办理流程
第一章、
总则
：
一、
为
加
强
公司的
财务
工作，
发挥财务
在公司
经营
管理和提高
经济
效益中的作用，特制定本
规
定。
二、
公司
财务
部
门
的
职
能是：
1
、
认
真
贯彻执
行
国
家有
关
的
财务
管理制度。
2
、
建立健全
财务
管理的各种
规
章制度，
编
制
财务计
划，加
强资
金管理及
会计
核算，反映、分析
财务计
划的
执
行情
况
，及
时
准确的反映公司的
财务状况
，
经营
成果和
现
金流量，
检
查
监
督
财务纪
律。
3
、
积
极
为经营
管理服
务
，促
进
公司取得最大的
经济
效益。
4
、
厉
行
节约
，合理使用
资
金。
5
、
合理分配公司收入，及
时
完成需要上交的
税
收及管理
费
用。
6
、
对
有
关
机构及
财
政、
税务
、
银
行部
门
了解，
检
查
财务
工作，主
动
提供有
关资
料，如
实
反映情
况
。
7
、
完成公司交
给
的其它工作。
三、
公司
财务
由
会计
、成本核算和出
纳
等工作人
员组
成
（待定）。
四、
公司各部
门
和
员
工
办
理
财会
事
务
，必
须
遵守本
规
定。
第二章、制度细则：
●
财务工作岗位职责
●
财务管理工作
●
支票管理（含其它银行票据）
●
现金管理
●
会计档案管理
●
个人借款管理
日常费用审批及报销流程
费用报销的相关标准
采购流程及采购付款流程
销售流程及销售收款流程
发票管理
成本核算的管理
固定资产的管理
第三章、
财务
工作
岗
位
职责
：
一、
会计
负责
组织
本公司的下列工作：
1
、
对
整
个账务处
理
数
据的准确性
监
督和
负责
，包括
会计凭证
、
报
表、往
来
、原材料﹑
库
存商品、
现
金、
银
行、票据、
费
用等。
2
、
进
行成本
费
用
预测
、
计
划、控制、核算、分析和考核，督促公司有
关
部
门
降低消耗、
节约费
用、提高
经济
效益。
3
、
负责对内
（公司高
层
）、
对
外（
税务
局、工商等其它需要
报
送
报
表的行政机
关
）
报
表的
编
制和
报
送，并
负责对数
据
进
行解
释
，及
财务
分析的
编
制。
4
、
对
公司各种
经营
考核的基
础数
据取得正确性
进
行
监
督和
负责
。
5
、
09-【标准制度】-财务管理制度及业务办理流程.docx
