财务报批程序及审批权限规定
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修订·试行
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一、报批程序
（一）材料、物资、备品备件采购、报销审批
1、各单位采购物品须每月20日前填报物资需求计划，经单位负责人
审核后提交分管领导、财务部物控主管、财务部负责人、公司总经理审核批准。礼
品类需求的品名类别另报方案呈报分管领导批准，办公用品类的需求（含电脑、打印机及配件）另报方案呈报行政人事部批准。
其中需求物品
单件金额在 万元以上的报 。
采购部门（供应部，下同）凭请购审批单或评审合格的合同采购。
3、采购部门凭发票、请购审批单、验收单、入库单（材料附过磅单）办理报批手续，由经办人、主管领导在发票上签字后，报审批人审批（专用配件及专用物资除外，专用配件及物资的审批人为公司总经理）。
4、使用单位根据资金使用额度与月计划，填写主要原辅材料的汇款额度交财务结算处备案，报审批人审批。
（二）设备仪器采购报批
1、采购部门凭请购审批单或评审合格的合同采购，根据合同到财务办理设备预付款项。
2、验收部门按合同验收或安装调试验收，开具验收合格单，验收部门主管签字。
3、采购部门凭发票、请购审批单或评审合格的合同、验收单（安装调试验收报告）、设备交接单报批，由经办人、部门负责人、档案管理员签字，单件价格 万元以上报总裁审批，到财务办理汇款、入账事项。
（三）基建或其它对外合作项目
1、工程部凭评审合格的基建合同及项目预算单（指对外合作项目）进行实施，根据合同办理预付款项（凭进度单、验收单），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。
2、基建项目或其它合作项目全部竣工验收后，凭发票、竣工合格验收单、决算单（须经过审计），由经办人、部门主管签字，报审批人审批。
（四）下脚料、废渣料、废铁（废纸箱等）、闲置设备的出售报批
1、下脚料出售以财务部为主，各单位或部门为辅，以招标或比价形式定价并填写“物资出售审批单”（如各单位或部门对下脚料出售有不同意见，须在三天内，由各单位或部门寻找合格采购商，并须高出原议的出售价格），并报总经理审批。
2、废旧设备由工程部负责处置，财务部物控主管配合，主管会参与，并填写“物资出售审批单”报审批人审批。
3、闲置设备由工程部会同各单位或部门共同定价，填写“物资出售审批单”报审批人审批。
4、废铁、废纸箱（报纸）等由财务部招标定价，填写“物资出售审批单”报审批人审批。
5、上述定价须有两人以上参与洽谈。
（五）送样产品报批
1、因经营需要产品送样的，由各部
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