财务部岗位职责及分工.docx

财务 人员 岗位分工 本部 现有 财务人员 3 人，其中：财务主管 1 人，会计 1 人，出纳 1 人。具体岗位职责及分工如下： 1 、财务主管： （ 1 ）管理财务部日常事务 ； （ 2 ）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法 并监督会计 执行； （ 3 ）制定 、 审核财务预算、财务决算方案 ，监督预算、决算执行情况 ，上报国资预算报表、国资决算报表； （ 4 ） 编制 、 审核 公司月度、年度财务报告 并 上 报财政快报 、 省国投 公司快报； （ 5 ）参与评价公司重大财务、经济事项 并 提出建议 ； （ 6 ） 协助上级单位及外部机构审计、 税务 检查 等 事务 ； （ 7 ） 审核并上报国税、地税纳税申报表 ，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险； （ 8 ）监督、检查财务人员工作，审核 记账 凭证 ； （ 9 ）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款 ； （ 10 ）负责会计人员的日常考勤、效绩考核 ； （ 1 1 ） 会计人员培训、 指导会计人员业务学习 ； 2 、会计 （ 1 ） 核算营业收入、营业成本 、税金及附加 ，填制凭证并登记账簿； （ 2 ）核算 管理费用、财务费用、销售费用 ，填制凭证并登记账簿； （ 3 ） 核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿； （ 4 ）核算长期股权投资 、 各类金融资产、 投资收益 ，填制凭证并登记账簿； （ 5 ）计提、核销各类资产 减值准备，填制凭证并登记账簿； （ 6 ）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、 催收函； （ 7 ） 编制月度、年度财务报表 ； （ 8 ）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产 制作盘点表 ，填制凭证并登记账簿； （ 9 ）及时归档整理各类凭证、档案。 3 、 出纳 （ 1 ）管理库存现金收 、 支 、盘点库存现金 制作现金盘点表 ， 及时提取公司备用金 ， 登记 现金日记账； （ 2 ）管理公司银行账户， 填制 银行票据 ，打印银行回单 ， 定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表 ， ； （ 3 ）管理公司票据登记 公司票据台账，办理票据承兑、贴现 等业务 ； （ 3 ）编制月度、年度资金收支预算并上报； （ 4 ） 按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据 （收据） ； （ 5 ） 填制纳税申报表 ，缴纳税金 ，填制凭证并登记账簿 。